Geschäftskonto eröffnen: Voraussetzungen, Unterlagen und Ablauf

Die Basis ist bei allen Rechtsformen gleich: ein gültiger Personalausweis oder Reisepass, die Steuernummer beziehungsweise der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung sowie die Geschäftsadresse. Alles Weitere hängt von der Unternehmensform ab.

Gewerbetreibende ergänzen die Gewerbeanmeldung, eingetragene Kaufleute den Handelsregisterauszug. Eine GbR legt den Gesellschaftsvertrag und die Ausweise aller vertretungsberechtigten Gesellschafter vor, eine eGbR zusätzlich den Auszug aus dem Gesellschaftsregister. Bei GmbH und UG kommen der notariell beurkundete Gesellschaftsvertrag, die Gesellschafterliste, die Geschäftsführerbestellung und die Ausweise aller Geschäftsführer hinzu.

Unsere interaktive Checkliste zeigt Ihnen die vollständige Liste für Ihre Rechtsform.

Bei digitalen Anbietern und vollständigen Unterlagen liegt die IBAN häufig nach 24 bis 48 Stunden vor, für Freiberufler teilweise noch am selben Tag. Filialbanken benötigen in der Regel drei bis sieben Werktage.

Bei GmbH und UG sollten Sie fünf bis vierzehn Werktage einplanen, weil die Bank die Gesellschaftsstruktur prüfen und die wirtschaftlich Berechtigten feststellen muss. Die physische Karte kommt drei bis sieben Tage nach der Freischaltung per Post.

Für GmbH, UG und AG ist das ausgeschlossen. Diese Gesellschaften sind eigene Rechtsträger, ihr Vermögen muss vom Privatvermögen der Gesellschafter getrennt sein, und das Stammkapital muss auf ein Konto der Gesellschaft eingezahlt werden.

Freiberufler und Einzelunternehmer dürfen rechtlich ein Privatkonto nutzen. Praktisch ist davon abzuraten: Die meisten Banken schließen die gewerbliche Nutzung in ihren Bedingungen aus und kündigen im Wiederholungsfall. Außerdem darf das Finanzamt bei einer Betriebsprüfung in das Konto sehen, über das betriebliche Vorgänge laufen, bei einem gemischten Konto also auch in Ihre privaten Umsätze.

Bei der GmbH mit 25.000 € Stammkapital müssen vor der Anmeldung zum Handelsregister bei einer Bargründung mindestens 12.500 € eingezahlt sein. Zusätzlich muss auf jeden übernommenen Geschäftsanteil mindestens ein Viertel des Nennbetrags geleistet werden. Die Restschuld bleibt bestehen und kann später eingefordert werden.

Bei der UG (haftungsbeschränkt) muss das im Gesellschaftsvertrag festgelegte Stammkapital vollständig eingezahlt sein, dafür kann es bereits bei 1 € liegen. Sacheinlagen sind bei der UG-Gründung ausgeschlossen.

Wichtig für die Praxis: Geben Sie als Verwendungszweck ausdrücklich „Stammeinlage“ und den Namen des einzahlenden Gesellschafters an, sonst erkennt der Notar die Zahlung nicht als Kapitalnachweis an.

Ein Gründungskonto ist ein Geschäftskonto, das auf die Gesellschaft in Gründung läuft, also auf die „GmbH i. G.“ oder „UG i. G.“. Diese Vorgesellschaft entsteht mit der notariellen Beurkundung des Gesellschaftsvertrags und ist bereits rechtsfähig.

Auf dieses Konto zahlen die Gesellschafter das Stammkapital ein. Die Bank bestätigt den Eingang, der Notar meldet damit zum Handelsregister an, und mit der Eintragung wird das Gründungskonto automatisch zum regulären Geschäftskonto. Ein separater Antrag ist dafür nicht nötig. Prüfen Sie vorab, ob Ihr Wunschanbieter Gesellschaften in Gründung überhaupt aufnimmt, denn nicht jeder tut das.

In der Regel ja, allerdings unterschiedlich streng. Klassische Banken führen eine harte Bonitätsabfrage durch, insbesondere wenn Kontokorrentkredit oder Kreditkarte beantragt werden. Mehrere Zahlungsinstitute begnügen sich mit einer weichen Prüfung und vergeben Guthabenkonten ohne Dispo.

Anders als beim privaten Girokonto gibt es beim Geschäftskonto keinen Anspruch auf ein Basiskonto. Das Zahlungskontengesetz gilt nur für Verbraucher. Ein Institut darf Ihren Antrag also ablehnen, ohne einen Grund zu nennen.

Wenn die Bonität ein Thema ist, hilft der Ratgeber Geschäftskonto ohne SCHUFA weiter.

Ja, wenn Sie Freiberufler sind. Katalogberufe und ihnen ähnliche Tätigkeiten nach § 18 EStG, etwa Ärztinnen, Rechtsanwälte, Architektinnen, Journalisten, Dolmetscherinnen oder beratende Ingenieure, sind von der Gewerbeanmeldung befreit. Statt der Gewerbeanmeldung genügt die Anmeldung beim Finanzamt über den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung.

Gewerbetreibende brauchen die Anmeldung dagegen. Viele Institute akzeptieren allerdings zunächst die Eingangsbestätigung des Gewerbeamts und reichen den endgültigen Gewerbeschein nach.

Ja, und in vielen Fällen ist das sinnvoll. Verbreitet sind ein Hauptkonto für den laufenden Zahlungsverkehr, ein separates Konto für Umsatzsteuer- und Einkommensteuerrücklagen und gegebenenfalls ein drittes für größere Investitionen oder einzelne Projekte.

Viele digitale Anbieter lösen das über Unterkonten mit eigener IBAN, die sich ohne zusätzlichen Antrag anlegen lassen. Das ist meist günstiger als ein zweites Konto bei einem weiteren Institut. Mehr dazu im Ratgeber Konto mit Unterkonten.

Eine gesetzliche Pflicht besteht weiterhin nicht. Das Gesetz zur Modernisierung des Personengesellschaftsrechts, seit dem 1. Januar 2024 in Kraft, hat aber die Rechtsfähigkeit der Außen-GbR ausdrücklich anerkannt. Die Gesellschaft kann seither ein Konto auf ihren eigenen Namen führen, statt wie früher auf die Namen sämtlicher Gesellschafter.

Lässt sich die GbR ins Gesellschaftsregister eintragen, führt sie den Zusatz „eGbR“. Banken verlangen dann einen aktuellen Registerauszug und gleichen die wirtschaftlich Berechtigten mit dem Transparenzregister ab. Die Eintragung ist grundsätzlich freiwillig, wird aber zur Voraussetzung, sobald die Gesellschaft Grundstücke erwerben oder Anteile an anderen Gesellschaften halten will.

Die Eröffnung selbst ist bei allen gängigen Anbietern kostenlos. Kosten entstehen erst durch die laufende Kontoführung: 0 € in den Einstiegstarifen digitaler Anbieter, 7 € bis 19 € netto in der Mittelklasse, 10 € bis 25 € bei klassischen Filialbanken.

Bei einer GmbH-Gründung kommen Kosten außerhalb der Bank hinzu, vor allem Notarkosten von rund 300 € bis 600 € sowie die Gebühren des Registergerichts. Eine vollständige Aufschlüsselung aller laufenden Gebühren finden Sie im Ratgeber Geschäftskonto Kosten.